Книги автора: Владимир Васильевич Земсков

В учебном издании рассматриваются правовые основы несостоятельности (банкротства) хозяйствующих субъектов. Анализируются соотношения понятий «банкрот» и «несостоятельности», процессы документирования рисков несостоятельности (банкротства). Оценивается роль арбитражных управляющих и системы внутреннего контроля в процедурах банкротства. Учебное издание предназначено для студентов, обучающихся по направлению подготовки «Экономика», профиль «Финансовая разведка», профиль «Анализ рисков и экономическая безопасность», а также для преподавателей, аспирантов и практических работников, занимающихся проблемами финансовых расследований в делах о банкротстве.

В учебнике изложено научное видение по проблемам, связанным с организацией финансовой разведки на уровне хозяйствующего субъекта. Отсутствие в организационной структуре корпоративного управления специфического субъекта в виде подразделения финансовой разведки, основной целью которого является сбор и обработка финансовой информации о подозрительных операциях и доведение результатов анализа этой информации высшему руководству, негативно сказывается на хозяйственной деятельности. В современном мире услуга форензик становится все более актуальной, поэтому целесообразно не только сформулировать понятие «форензик», но и раскрыть его состав, объекты и субъекты корпоративного мошенничества, а также методы противодействия корпоративным финансовым преступлениям. Учебник предназначен для студентов, обучающихся по направлению подготовки «Экономика», профиль «Финансовая разведка», «Финансовые расследования в организациях», а также для преподавателей, аспирантов и практических работников, занимающихся проблемами противодействия коррупционных проявлений.

В учебнике рассматриваются нормативно-правовые основы противодействия незаконным финансовым операциям в финансово-кредитной сфере. Анализируются условия и факторы развития финансово-кредитной сферы экономики России. Приводится типология незаконных операций в финансово-кредитной сфере, а также основные направления профилактики противодействия незаконным финансовым операциям. Учебник предназначен для студентов, обучающихся по направлению подготовки «Экономика», профиль «Финансовая разведка», а также для преподавателей, аспирантов и практических работников, занимающихся проблемами противодействия незаконным финансовым операциям.

В учебнике рассматриваются проблемы, связанные с процессом выявления и документирования отмывания незаконных доходов, фактов злоупотреблений, коррупции, а также мошеннических действий, негативно влияющих на достижение целей хозяйствующими субъектами. Опираясь на методологические основы национального стандарта ГОСТ Р ИСО 15489.1—2007 «Управление документами», рассмотрена современная концепция процесса документирования в качестве формирования доказательной базы. Учебник предназначен для студентов, обучающихся по дисциплине «Выявление и документирование злоупотреблений в сфере топливно-энергетического комплекса» по направлению подготовки «Экономика», профиль «Финансовая разведка», а также для преподавателей, аспирантов и практических работников, занимающихся проблемами противодействия коррупционных проявлений.

Учебное пособие представляет собой изложение актуальных проблем, касающихся теоретических основ создания и функционирования системы внутреннего контроля в деятельности хозяйствующего субъекта. Несомненным достоинством является то, что в учебном пособии определено место внутреннего контроля и аудита в системе экономической безопасности хозяйствующего субъекта. Издание адресовано студентам, обучающимся по направлению подготовки 38.04.01 «Экономика», магистерская программа «Финансовые расследования в организациях», а также может быть использовано студентами других программ и профилей обучения.